Налоговики в Днепропетровской области раскрыли схему по уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах при экспорте сельхозпродукции. ФОТО

Об этом Цензор.НЕТ сообщили в пресс-службе ГФС.

В сообщении отмечается: «В рамках операции «Рубеж-2016» и расследования уголовного производства, открытого по ч. 3 ст. 212 (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей) УК, было установлено, что злоумышленники приобретали сельхозпродукцию с целью ее дальнейшего экспорта в адрес подконтрольных предприятий-нерезидентов, при этом возврат валютной выручки в адрес продавца не осуществлялся. После этого предприятие перерегистрировалось на подставное лицо и перевелось на налоговый учет в другую область, где прекращало свою деятельность. Указанная схема позволяла получить неучтенную прибыль за счет разницы между курсом Национального банка при продаже валюты предприятия на валютном аукционе и фактическим курсом доллара США на «черном» валютном рынке Украины.

Для прикрытия своей незаконной деятельности и создания иллюзии о работе предприятия, злоумышленники также ввели новую схему. Руководители одного из предприятий осуществляли экспорт сельхозпродукции в адрес подконтрольных предприятий-нерезидентов, однако экспорт осуществлялся не на основании договора купли-продажи, а на основании договора комиссии, где комитентами выступали подконтрольные фиктивные компании других регионов Украины.

Таким образом, при экспорте предприятие-комиссионер получало только комиссию в размере 0,05% (с НДС) от суммы каждой грузовой таможенной декларации. При этом декларацию по налогу на прибыль вышеуказанные предприятия-комитенты не предоставляли, после чего прекращали свою деятельность. Вместо них создавались новые компании, которые и дальше должны были реализовывать преступную схему по уклонению от уплаты налогов.

Предприятие-комиссионер не отражало в налоговой отчетности объем экспортируемых товаров, в результате чего в бюджет не уплачивались суммы налога на прибыль в особо крупных размерах.

По факту фиктивного предпринимательства в настоящее время открыто уголовное производство.

В результате проведенного ряда обысков были обнаружены и изъяты черновые записи с подтверждающими фактами противоправной деятельности, электронные носители информации, а также более 485 тонн ячменя на сумму более двух миллионов гривен, на которые в настоящее время наложен арест.

Следственные действия продолжаются».

Смотрите также: Налоговики разоблачили незаконную деятельность руководства одного из мясоперерабатывающих предприятий на Киевщине. ФОТОрепортаж